El acuerdo de las Islas Caimán hace más difícil que los millonarios oculten su dinero
Las islas Caimán, conocidas por ser un paraíso fiscal para los estadounidenses ricos que buscan guardar dinero en el extranjero sin control del gobierno de los EE.UU., están a punto de ser menos secretas.
Un acuerdo entre esos países pondrá en vigencia una Ley de Cumplimiento Impositivo de Cuentas en el Extranjero, o Fatca. La ley de 2010 hace más difícil ocultar dinero fuera del país porque los bancos extranjeros deben informar sus cuentas al Servicio de Ingresos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) de los EE.UU. o se exponen a tener que pagar una retención fiscal en alguos casos del 30 por ciento.
El acuerdo es significativo porque las islas Caimán son un importante centro financiero donde realizan operaciones docenas de bancos, fondos y entidades de administración de patrimonio, según Bloomberg BNA. Entre los grandes bancos que hacen negocios en las islas Caimán están el Royal Bank of Canada, HSBC Holdings Plc, Bank of Nova Scotia, Bank of America Corp., Deutsche Bank AG, UBS AG y CIBC FirstCaribbean International Bank.
“Las Caimán tradicionalmente han sido vistas como una jurisdicción secreta, como lo fue Suiza”, dijo Dennis Brager, ex abogado del IRS que ahora dirige Brager Tax Law Group APC de Los Ángeles, en una entrevista celebrada el 15 de agosto, el día siguiente a que se anunciara el acuerdo.
“Las personas entraban a mi oficina totalmente conmocionadas”, señaló. “Pensaban que su banco era demasiado pequeño o que el país era demasiado distante o que la información era demasiado profunda”, dijo Brager. “La verdad es que su información va a ser entregada”.
Generar ingresos
Suiza y Estados Unidos firmaron un acuerdo intergubernamental en febrero para cumplir con la Fatca. Por separado, los gobiernos de los EE.UU. y Suiza están negociando los términos de la entrega de datos sobre ex clientes estadounidenses que presuntamente evadieron impuestos.
La Comisión Conjunta de Impuestos del Congreso calculó en 2010 que la ley generaría US$8.700 millones en ingresos impositivos en diez años. Hoy, el IRS anunció un nuevo sistema de inscripción online para los bancos del exterior conforme a la Fatca.
El acuerdo conlas Caimán es otra señal de que las cuentas de los contribuyentes estadounidenses están cada vez más sometidas al control del gobierno en múltiples frentes. Otras jurisdicciones caribeñas con industrias financieras importantes, como las Bermudas y las Bahamas, son parte de una docena de países que mantienen conversaciones sobre acuerdos similares.
“Están cayendo como piezas de un dominó”, expresó Brager.
Los acuerdos intergubernamentales (IGA, por sus siglas en inglés) similares al anunciado la semana pasada permiten a los bancos compartir la información con sus propios gobiernos, los que luego le transmiten los datos al IRS.
Las instituciones financieras tienen trabajo que hacer para cumplir con las leyes estadounidenses. Sin embargo, el acuerdo de las Caimán, acompañado de un acuerdo de información impositiva nuevo y más amplio, es un símbolo del rápido aumento de la transparencia fiscal, aseguran los abogados de impuestos.
