El documento precisa que fueron determinantes para establecer las maniobras realizadas en la firma, las declaraciones que hizo el contador Marcos Castro y el ex gerente general del holding Hugo Bravo. De este último destaca su confesión ante la Fiscalía, en donde sostiene que entre 2006 y 2010 se utilizaron facturas exentas de IVA por cerca de $5.000 millones para paliar las pérdidas que tuvo Banco Penta.
Un estudio contable del Servicio de Impuestos Internos (SII) estableció que el perjuicio fiscal en el que incurrió el Grupo Penta supera los $556.778.236, cifra que no contempla multas ni intereses asociados al fraude tributario.
Según señala una información en El Mercurio, la conclusión del análisis que hizo la Subdirección Jurídica del SII es que se está en presencia de la emisión de boletas de honorarios que no son representativas de prestaciones de servicios efectivos, de acuerdo a lo que indican los declarantes al Ministerio Público.
El documento precisa que fueron determinantes para establecer las maniobras realizadas en la firma, las declaraciones que hizo el contador Marcos Castro y el ex gerente general del holding Hugo Bravo. De este último destaca su confesión ante la Fiscalía, en donde sostiene que entre 2006 y 2010 se utilizaron facturas exentas de IVA por cerca de $5.000 millones para paliar las pérdidas que tuvo Banco Penta.
“Mediante este sistema se daba una visión de que las pérdidas no eran tan grandes. De esta manera, disminuía la renta líquida imponible de las empresas Penta y las pérdidas del banco consolidado. Las facturas daban cuenta de servicios inexistentes, decían algo así como asesorías de inversión. Las facturas las daba la corredora de bolsa Banco Penta a Empresas Penta aproximadamente por unos mil millones de pesos”, sostiene Bravo.
La investigación realizada por la Fiscalía Metropolitana Oriente precisa que en la denuncia contra los representantes legales de seis empresas, tres del Grupo Penta y tres de Hugo Bravo, se «registraron, contabilizaron y declararon gastos falsos, los cuales se encontrarían respaldados con facturas no afectas o exentas de IVA y boletas de honorarios».
El informe del SII determinó que los montos de factura y boletas de «gastos falsos» se dividen en Empresas Penta S.A. por un monto de $180.862.146; Inversiones Penta III Ltda, $104.843.359; Inmobiliaria Duero Ltda. (de Carlos Délano e hijo), $193.872.731; Inversiones Administración y Asesorías Challico S.A.(de Hugo Bravo), $76.200.000; Inversiones Santa Sarella Ltda. e Inversiones Perkita Ltda. (de Bravo), $1.000.000.
De acuerdo a la investigación contable, las irregularidades permitieron disminuir su base imponible afecta a impuesto de primera categoría, lo cual provocó la determinación de un tributo inferior al que efectivamente correspondía declarar y pagar.
