DATOS ÚTILES
Retiro de fondos de la APV: revisa la opción de acceder a una parte de tus cotizaciones voluntarias
Para retirar dinero de la AFP a la que estás afiliado, actualmente solo hay una opción disponible: a través del Ahorro Previsional Voluntario (APV).
El retiro de los fondos previsionales sigue siendo un tema de gran relevancia a nivel nacional y hay una alternativa para que los afiliados puedan retirar sus fondos AFP.
Cómo retirar dinero de la AFP
Para retirar dinero de la AFP a la que estás afiliado, actualmente solo hay una opción disponible: a través del Ahorro Previsional Voluntario (APV).
Este mecanismo permite retirar la totalidad o una parte de las cotizaciones voluntarias, que son aquellas contribuciones adicionales realizadas sobre el 10% de la cotización obligatoria y que se descuentan mensualmente de la renta imponible del trabajador.
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) está pensado principalmente para aumentar el ahorro destinado a la jubilación, pero eso no significa que el dinero quede necesariamente inmovilizado hasta pensionarse.
Las personas pueden solicitar el retiro total o parcial de sus cotizaciones voluntarias o depósitos de APV, incluso durante su vida laboral. Sin embargo, antes de hacerlo es importante revisar bajo qué régimen tributario se realizaron los aportes, porque sacar el dinero anticipadamente puede generar costos tributarios..
Pero existe una contraparte: el APV tiene beneficios tributarios justamente porque está diseñado como un ahorro para la jubilación. Si el dinero se utiliza antes para otro propósito, pueden aplicarse impuestos o devoluciones de esos incentivos.
¿Puedo retirar mis cotizaciones obligatorias de la AFP?
No. Esta es una diferencia que suele generar confusión.
Las cotizaciones obligatorias que forman parte de la cuenta de capitalización individual no pueden retirarse libremente durante la vida laboral.
El APV es distinto: corresponde a dinero que una persona decidió ahorrar adicionalmente para complementar su pensión.
Por lo tanto, cuando se habla de un “retiro de APV”, no se está retirando el 10% de cotización obligatoria, sino recursos voluntarios acumulados por el trabajador.
¿Qué pasa si retiro mi APV?
Depende fundamentalmente del régimen tributario bajo el cual fueron realizados los aportes.
En Chile existen dos alternativas, conocidas habitualmente como:
- APV régimen A: entrega una bonificación fiscal equivalente al 15% de los aportes elegibles, con los límites establecidos legalmente.
- APV régimen B: permite rebajar los aportes de la base imponible sobre la cual se calculan los impuestos.
Como los beneficios son diferentes, también lo son las consecuencias de retirar anticipadamente.
| Tipo de APV | Beneficio al ahorrar | ¿Qué pasa si se retira anticipadamente? |
|---|---|---|
| Régimen A | Bonificación fiscal de 15% | Se devuelve la bonificación asociada al retiro y puede tributar la rentabilidad |
| Régimen B | Rebaja de la base imponible | El retiro queda sujeto a impuesto único y se realiza una retención inicial de 15% |
Por eso, antes de retirar dinero es fundamental identificar qué tipo de APV tiene la persona.
Incluso es posible que un mismo ahorrante mantenga aportes efectuados bajo ambos regímenes, ya que la legislación permite escoger un régimen diferente para aportes posteriores.
